Как работают проценты по накопительному счету

Накопительные счета становятся все более популярным инструментом для сохранения и приумножения денежных средств. Разберем механизм начисления процентов по таким счетам.

Основные принципы начисления процентов

1. Процентная ставка

• Указывается банком в годовом выражении (например, 8% годовых)
• Может быть фиксированной или плавающей
• Часто зависит от суммы на счете и срока хранения

2. Периодичность начисления

Как рассчитываются проценты

Формула простых процентов

Используется при отсутствии капитализации:

• Сумма процентов = (Сумма вклада × Ставка × Дни) / (365 × 100)
• Пример: 100 000 руб под 6% на 90 дней = (100000×6×90)/(365×100) = 1 479,45 руб

Формула сложных процентов (с капитализацией)

Применяется при реинвестировании процентов:

• Итоговая сумма = Первоначальная сумма × (1 + Ставка/100/n)^(n×t)
• Где n - число периодов капитализации в году, t - срок в годах

Факторы, влияющие на доходность

1. Размер процентной ставки
2. Наличие капитализации процентов
3. Частота начисления процентов
4. Возможность пополнения счета
5. Условия частичного снятия средств

Пример расчета с капитализацией

Налогообложение доходов

• Доходы свыше 1 млн руб облагаются НДФЛ 13%
• Налог рассчитывает и уплачивает банк
• Для валютных счетов применяется пересчет по курсу ЦБ

Советы по выбору накопительного счета

1. Сравнивайте эффективную процентную ставку
2. Учитывайте условия пополнения и снятия
3. Проверяйте репутацию банка
4. Обращайте внимание на минимальный остаток
5. Учитывайте страховое покрытие АСВ

Важное замечание

Реальная доходность может отличаться от заявленной ставки из-за инфляции и возможных изменений условий договора банком.